Utiliser un REER pour une maison ou une éducation

À un moment donné, un membre de la famille, ou même vous, allez peut-être envisager le Régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP) ou le Régime d’accession à la propriété (RAP)? Les deux autorisent les retraits des régimes enregistrés d’épargne-retraite (REER) en franchise d’impôt, à condition que les fonds soient remboursés conformément aux règles du régime. Une personne peut retirer jusqu’à 20 000 $ dans le cadre du Régime d’encouragement à l’éducation permanente pour l’aider à couvrir ses propres frais d’éducation ou ceux de son conjoint. Les personnes qui remplissent les conditions d’un premier achat peuvent utiliser le plan d’accession à la propriété pour retirer jusqu’à 35 000 $ afin de faire une demande d’achat de maison.

Nouvelle disposition pour les couples en séparation

À partir de 2020, l’éligibilité au Régime d’accession à la propriété a été étendue au-delà des premiers acheteurs aux Canadiens qui ont récemment vécu une rupture de leur mariage ou de leur union de fait. Cette disposition reconnaît que l’une ou les deux personnes peuvent avoir besoin d’un nouveau logement à un moment où elles sont confrontées à des difficultés financières. De plus, elle peut aider une personne à racheter les intérêts de l’autre dans la maison qu’elle partageait.

L’utilisation d’un REER a-t-elle un sens sur le plan financier?

Faire un retrait important d’un REER signifie perdre des années de croissance composée potentielle à imposition différée pendant que les fonds sont remboursés. Il convient donc d’explorer d’autres sources de financement. Toutefois, si un REER est le meilleur ou le seul choix, l’un ou l’autre de ces régimes peut toujours offrir des avantages financiers. Quelqu’un peut utiliser le Régime d’encouragement à l’éducation permanente pour s’inscrire à un programme d’études qui mène à une carrière mieux rémunérée et à des cotisations plus importantes à un REER. Le Régime d’accession à la propriété peut s’avérer payant s’il fait la différence entre être propriétaire ou locataire, ou s’il permet d’éviter le coût d’une assurance hypothécaire.