Effectuer des retraits de FERR en nature

En tant que retraité détenant un Fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), vous devez retirer un montant minimum chaque année, au plus tard l’année suivant celle où vous avez ouvert le FERR.

Mais que se passe-t-il si, pendant une ou plusieurs années, vous n’avez pas besoin de la totalité ou d’une partie de ce montant pour financer votre mode de vie à la retraite? Ou encore : que se passe-t-il si vous souhaitez conserver les placements que vous seriez autrement obligé d’encaisser?

Conserver les placements en nature

Vous pouvez transférer des placements en nature de votre FERR vers un compte non enregistré ou vers un compte d’épargne libre d’impôt (CELI), si vous disposez de droits de cotisation. Les actifs sont transférés tels quels, sans vente ni achat.

L’une des raisons de transférer des placements en nature est que ces placements ont donné de bons résultats, vous estimez qu’ils offrent encore du potentiel et vous souhaitez les conserver.

Lorsque les marchés sont en baisse

Une autre raison peut être que les marchés sont en baisse et retirer le montant minimum signifierait vendre des placements qui ont perdu de la valeur. En effectuant un transfert en nature vers votre compte non enregistré ou votre CELI, vous donnez à vos placements la possibilité de regagner de la valeur lorsque les marchés, espérons-le, se redresseront.

Votre situation fiscale demeure inchangée. Le montant du transfert en nature est ajouté au revenu de l’année en cours, de sorte que l’impôt à payer est le même que si vous retiriez le montant en espèces.

Veuillez noter que certains retraités ont recours à une autre stratégie pour éviter de vendre leurs placements dans un FERR lorsque les marchés sont en baisse. Vous pouvez conserver une réserve d’équivalents de trésorerie ou des actifs à revenu fixe à faible risque dans votre FERR et vous pouvez les utiliser pour effectuer votre retrait annuel minimal.